思明区2017年预算执行情况
和2018年预算草案的报告
——2017年12月27日在思明区第十七届人民代表大会第二次会议上
思明区财政局局长 林南河
各位代表：
受区人民政府委托，现将思明区2017年预算执行情况和2018年预算草案提请大会审查，并请区政协各位委员和其他列席人员提出意见。
一、2017年预算执行情况
2017年，在区委的正确领导和区人大及其常委会的监督支持下，我们深入学习贯彻党的十九大及习近平总书记对厦门工作的重要指示精神，锐意进取，扎实工作，着力推进稳增长、调结构、促改革、惠民生、防风险等各项任务，全力服务保障好厦门会晤，较好完成了全年财政收支任务，预算执行情况良好。
（一）一般公共预算收支情况
财政总收入224亿元，增长6.6%。其中，地方级收入123.25亿元，同口径增长5%（考虑“营改增”分成比例调整因素，下同）；区级财政收入52.3亿元，同口径增收2.91亿元，增长5.9%。
区级财政收入加上年结转结余2550万元、上下级体制净补助30498万元，从预算稳定调节基金调入54000万元，从国有资本经营预算调入296万元，从政府性基金调入34万元，发行一般债券50000万元，本级可安排的收入总量为660378万元。根据收支平衡原则，相应安排本级支出660378万元，增加131153万元，增长24.8%。另外，市级专项补助支出131721万元，市级扶持企业政策补助支出48602万元，支出总计840701万元。
（二）政府性基金预算收支情况
区级无政府性基金收支预算，上级专项补助收入34837万元，支出34837万元。
（三）国有资本经营预算收支情况
国有资本经营预算收入986万元。相应安排国有资本经营预算支出986万元，其中：将296万元调入一般公共预算；安排690万元用于区属国有企业增加注册资本。
由于年度预算尚未执行完毕，以上财政收支执行数均为预计数，待编成财政决算后，再按程序报区人大常委会审批。
二、落实区人大决议情况和2017年财政主要工作情况
按照区第十七届人民代表大会第一次会议有关决议，以及区人大常委会财政经济工作委员会的审查意见，根据区委的工作部署，我们牢固树立依法理财理念，扎实推进财政各项改革，千方百计推动经济发展和民生改善，为全区经济社会健康发展提供了有力支撑。
（一）强化收入组织，财税质量持提升
一是财政总收入再创新高。区政府不断加强对辖区经济发展形势的研判，密切跟踪分析税收情况，每季度召开财税系统联席座谈会，加强主体税种和重点税源变动的分析监控，及时研究出台相关扶持经济发展政策和措施，通过不断培育新的财税增长点，最大限度消化因房地产税收持下行所带来的增收压力。全年财政总收入突破220亿元，连两年位居全省85个县（市）区首位，税性收入占比继保持在98%以上，房地产业税收占比下降至24%，商贸业税收占比上升至25%，实体经济逐步企稳，财税质量进一步提升。
二是税源培植成效明显。围绕产业提升十大重点领域狠抓财源培育，将财税服务贯穿项目的规划策划、开工建设、投入运营全过程，以精准服务吸引重点税源企业落户思明区。完善软件园二期体制与征管服务机制，持提升观音山自建区营商环境，软件园和观音山商务营运中心税收分别增长13.5%和27.4%。通过重点税源企业座谈、一对一挂钩服务等举措，增进政企常态化联系，为企业发展保驾护航，全区年纳税亿元以上企业26家、千万元以上企业304家、百万元以上企业1784家，财源税基进一步巩固。
三是协税护税合力增强。强化“政府主导、财税主管、部门配合、街道落实”四位一体的联动管理机制，凝聚区域协税护税合力。依托协税护税管理平台，综合楼宇库、税源库、重点项目库等数据，完成自贸区和辖区楼宇936家企业属地纳税回迁确认。加大与国地税合作力度，为税务部门加强征管提供经费保障，利用共享的涉税信息，提高收入组织的科学性。
（二）坚持创新驱动，产业转型持发力
一是减税降负红利释放。全力推进“营改增”税制改革工作，切实减轻企业税收负担。落实高新技术企业、小微企业等各项税收减免政策，减免辖区企业税收2.38亿元，进一步降低企业生产成本。着眼缓解企业融资难题，为14家纳税大户提供贷款担保6740万元，办理5笔小微还贷应急资金515万元，切实降低企业融资成本。落实减轻企业上市前费用政策，推动符合条件的企业到境内外交易所上市和“新三板”挂牌，全年新增上市挂牌企业16家。
二是转型升级动力增强。区产业引导基金出资1亿元投资隆领基金，有效撬动社会资本投向我区重点产业。靠前服务民营企业，给予税后利润再投资及扩大再生产扶持，民间投资信心不断增强。鼓励规上工业企业进行技术改造，在两化融合、增产增效上给予重点补助。加大商贸业扶持力度，引进特色商业品牌、扶持企业拓展国内外市场。持发挥财政与产业、金融政策协同组合效应，兑现总部经济、股权投资等产业扶持资金超10亿元。
三是创新创业活力激发。投入1.4亿元用于科技创新与研发，新增国家级高新技术企业超100家、科技小巨人领军企业30家，数量均位居全市第一。出台培育软件信息企业六条措施，吸引软件企业落户，扶持辖区软件企业增产增效、集聚发展。争取小微双创中央专项资金2520万元，落实众创空间补助政策，培育国家级众创空间7家、省级15家、市级76家，创新创业发展实效不断增强。
（三）优化支出结构，民生改善保障有力
持增进民生福祉，2017年民生保障支出达64.25亿元，占财政总支出的76.4%，群众满意度和获得感进一步提高。
一是城区品质显著提升。城乡社区建设和提升支出26.83亿元，占财政总支出的31.9%，增长120%。结合灾后恢复重建，统筹资金确保立面美化、园林绿化、夜景亮化等项目投入，为厦门会晤圆满完成提供有力保障。投入6052万元推动老旧小区和旧城旧村改造。注资1000万元加快公共停车场建设，新增停车泊位近4500个。投入7323万元推广“垃圾分类不落地”，垃圾分类全面启动。提高国企化市政管养投入标准，市政园林环卫国企化改革稳妥推进。做好鼓浪屿综合整治提升资金保障，助力鼓浪屿申遗圆满成功。
二是教育发展优质均衡。教育总支出21.06亿元，占财政总支出的25%，增长4.5%。学校建设稳步推进，第八幼儿园罗宾森分园交付使用，滨海小学二期、第五幼儿园等前期工作有序开展，大同中学体育馆等一批学校硬件设施得到提升。强化教师队伍培训与激励，非编教师待遇进一步提高。投入6700万元补助民办中小学免费教育、幼儿园分级办园及等级提升，完善困难学生资助机制，教育惠民政策有效落实。
三是社会保障全面推进。就业和社会保障支出9.43亿元，占财政总支出的11.2%，增长23.4%。兑现4369万元农村劳动力社保补差等补助资金。发放1.67亿元残疾人补贴、低保金、住房保障金等补助款，投入4140万元对口支援武平、临夏等扶贫帮困。扩大智能居家宝用户服务范围，为98个社区配备171名助老员提供为老服务，6个居家社区养老服务照料中心建设加速开展，在厦港、鼓浪屿街道开展国家智慧健康养老基地示范项目试点工作，推进医养融合创新发展。
（四）深化财政改革，财政管理水平持提高
一是财税改革有序推进。实行综合预算改革，编制三年财政滚动预算，财政跨年度统筹能力增强。实施支出经济分类改革，将预算编制细化到款级科目，预算编制精准度提高。非税收入综合管理信息系统运行，全面引入移动支付，标准化对接办事大厅，非税收入征缴模式更优化。国企改革不断深入，规范国企预算编制、内控制度建设，深化国有企业负责人薪酬制度改革，国企监管体制逐步健全。
二是预算管理科学规范。建立部门预算风险防控及责任追究机制，修订完善区财政资金审批办法和街道预算追加管理办法，启用预算执行动态监控系统，预算管理更加科学。完善公务支出管理制度和标准体系，完成行政机关公车改革。2017年“三公”经费支出1147万元，同比下降42.4%。
三是财政监督职能强化。全面完成全区行政事业单位内控制度建设，财务管理培训和财政监督检查常态化开展，财政资金安全基础不断夯实。上线政府采购网上公开信息系统，升级政府资产管理平台，实现采购交易和资产管理电子化留痕、全过程监督。出台预算绩效目标管理、预算绩效运行监控和绩效评价实施办法，全年预算绩效管理覆盖资金量超20亿元。2017年，思明区荣获全国财政绩效考核工作先进典型区奖励资金1500万元。
各位代表，2017年预算执行情况总体良好。但是，我们也清醒地看到，财政运行和预算执行中还存在一些亟需解决的问题。一是收入增长后劲不足，房地产业收入持下降，软件、信息服务等现代服务业虽然增长较快，但总量偏小，财政收入中一次性税源占比较高，收入增长稳定性不够。二是刚性支出增速远超财政收入增长，新一轮城市整治提升和旧城旧村有机更新等民生事业补短板仍需大量支出，财政收支矛盾较为突出。三是预算执行的约束力有待加强，预算编制的精准性和执行进度有待提高，预算绩效管理推进的步伐有待加快，深化财政改革仍然任重道远。对此，我们将高度重视，切实通过深化改革加以解决。
三、2018年预算草案
（一）预算安排原则
一是保障重点。紧扣思明区经济社会发展中存在的问题和矛盾，预算安排更加突出抓重点、补短板、强弱项，财政资金进一步向重大改革、重要政策、重点项目以及民生工程倾斜，确保产业转型、民生发展、深化改革等各项重点工作完成。
二是加强统筹。坚持统筹兼顾，盘活存量资金，加大财政政策和资金整合优化力度，继严控“三公”经费以及会议、差旅、培训等一般性经费支出，统筹用好各类资金、资源和资产，服务城区发展。
三是改革创新。全面实施绩效管理，将绩效管理贯穿于预算编制、执行和监督全过程，切实提升财政资金效益。
（二）一般公共预算收支草案
1.一般公共预算收入计划
财政总收入预算239亿元，增收15亿元，增长7%左右。其中：地方级收入预算129亿元，增收5.75亿元，增长5%；区级收入预算54.92亿元，增收2.62亿元，增长5%。
2.一般公共预算支出情况
区级收入549150万元，加上下级体制净补助31000万元，从国有资本经营预算调入405万元，从偿债准备金调入1907万元，本级可安排的收入总量为582462万元。根据收支平衡原则，相应安排本级支出582462万元，增加15657万元，增长2.8%；预计市级专项补助支出64738万元市级优惠政策补助支出52800万元，支出总计700000万元。
3.主要支出科目安排情况
（1）一般公共服务支出65900万元，主要用于机关事业单位提供公共管理、公共服务等支出。
（2）国防支出960万元，主要用于民兵训练及兵役征集等支出。
（3）公共安全支出38630万元，主要用于公检法司等公共安全事务支出。
（4）教育支出202500万元，主要用于义务教育和学前教育事业发展，改善中小学、幼儿园办学条件，落实各项教育资助政策，促进各项教育事业发展等支出。（2018年教育总投入219443万元，包括“教育”科目202500万元；“社会保障和就业”科目13077万元，用于教育在职人员缴交养老保险和离退休人员支出；“医疗卫生与计划生育”科目3866万元，用于教育系统在职人员的医疗支出）。
（5）科学技术支出19820万元，主要用于鼓励企业研发创新、扶持战略性新兴产业发展等支出。
（6）文化体育与传媒支出9200万元，主要用于文化、体育事业及相关产业发展等支出。
（7）社会保障和就业支出85600万元，主要用于居民养老保险、促进就业、城市居民最低生活保障及社会救济等支出。
（8）医疗卫生与计划生育支出36500万元，主要用于保障基本公共卫生服务、城乡居民保险补助、医疗卫生服务体系建设和计划生育服务等支出。
（9）节能环保支出660万元，主要用于环保工作支出。
（10）城乡社区支出204900万元，主要用于市政道路及配套设施维护和保洁、垃圾处理、绿化提升、老城区有机更新等支出。
（11）农林水支出31万元，用于重大疫情防控支出。
（12）资源勘探信息等支出14300万元，主要用于安全生产管理和商圈建设等支出。
（13）商业服务业等支出2790万元，主要用于旅游业管理和发展，旅游配套设施建设和提升等支出。
（14）金融支出50万元，主要用于小额贷款公司日常监管、金融风险防控支出。
（15）援助其他地区支出3120万元，按上级要求安排东西部扶贫协作、山海协作和重点扶贫项目等支出。
（16）国土海洋气象等支出142万元，用于海洋管理支出。
（17）住房保障支出2330万元，主要用于补助承租保障性租赁房低收入家庭的房屋租金等支出。
（18）预备费7000万元，用于当年预算执行中的自然灾害等突发事件处理及其他难以预见的开支。
（19）其他支出3660万元，主要用于街道消防、治安、维稳突发事件应急经费等支出。
（20）债务付息支出1907万元，用于归还一般债务利息所发生的支出。
（三）国有资本经营收支预算
国有资本经营预算收入1350万元。相应安排国有资本经营预算支出1350万元，其中：按国有资本经营预算收入的30%，即405万元调入一般公共预算；安排945万元用于区属国有企业增加注册资本。
需要说明的是，区人大常委会财政经济工作委员会对于思明区2017年预算执行情况和2018年预算草案的初步审查意见，我们已吸纳至2018年预算草案和工作中。根据预算法等规定，思明区将申请2018年新增债券额度5亿元用于城区市政设施、立面和园林绿化综合提升，待市财政局下达后编制预算调整草案，报区人大常委会批准。
四、2018年财政工作要点
（一）培植税源增实力，建设高素质的创新创业之区
围绕推进高质量发展，继发挥财政政策的引导作用，支持实体经济发展壮大，增强经济创新力和竞争力。依法组织收入。加强对经济运行情况的监测分析和收入质量管理，增进与市场监管、国地税等部门协同配合，落实好街道收入与支出挂钩的激励机制，调动街道挖潜增收积极性，确保收入组织平稳有序。厚植实体经济优势。全面落实各项减税降负政策，用好小微企业还贷应急资金，完善政策性担保体系，切实减轻企业负担。安排产业发展扶持资金9.86亿元，助推商贸业转型升级，扶持新兴经济企业发展，鼓励总部企业发挥龙头引领作用。大力改善企业营商环境，加快观音山商务营运中心、软件园区的整体提升，强化选商引资，吸引更多重点企业落户思明区。加大产业引导基金运作力度，拓展资本市场服务实体经济的能力。强化创新驱动。安排科技创新与研发资金1.69亿元，对重点产业、高新技术企业研发投入给予奖补，鼓励软件企业加速发展，增强企业自主创新能力。以软件园区为载体，做好科技小巨人领军企业、未来三年高成长型企业的跟踪服务，不断提高创新能力。
（二）补齐短板兜底线，打造高颜值的生态宜居城区
共享改革发展成果，把最好的资源给群众，全年安排民生支出53.66亿元，占财政总支出的76.7%，更好满足人民群众在教育、居住、社会保障等方面日益增长的美好生活需要。让教育发展更有质量。安排教育支出20.25亿元，加快莲花中学等改扩建，推进莲云幼儿园投入使用，高标准打造一批校园活动场所，完善学校基础设施，优化师资队伍建设，深挖校园文化内涵，实现教育高品位发展。让社会保障更加可靠。安排就业和社会保障支出8.56亿元，落实职业技能培训政策，做好困难群众基本生活保障，全力发挥兜底保障作用，提升帮扶精准度。融合打造智能养老紧急援助服务平台，加速推进居家社区养老服务照料中心投入使用，营造多层次养老服务格局。让健康服务更加有效。安排卫生计生支出3.65亿元，妥善做好计生家庭奖励扶助，改造官任大厦中医调理中心，推动开元、梧村社区卫生服务中心建设，深化家庭医生签约服务和分级诊疗，积极发展多样化健康产业。让文体事业更加繁荣。安排文化体育支出0.92亿元，加快群众文化艺术中心改造工程，支持“阳光体育进校园”和老年人健身康乐家园建设，广泛开展全民健身活动。让城区环境更加优美。安排城乡社区支出20.49亿元，落实新一轮城市改造提升，切实保障街区立面、夜景工程、市政设施、园林绿化等综合整治提升的资金安排。持推动老旧小区改造，稳妥推进岭兜、何厝等旧城旧村有机更新，深化垃圾分类推广，努力实现生态环境的“高颜值”。
（三）强化绩效促改革，构筑高效益的财政管理机制
构建全面规范透明、标准科学、约束有力的预算制度，全面实施绩效管理，加快建立现代财政制度。深化财政体制改革。做好市区、区街基本公共服务领域的财权事权和支出责任梳理划分，实现事权和财权相统一。推动全区2018—2020年中期财政规划有效落实，扩大滚动预算编制范围，重点编制基建、产业、民生领域的三年支出规划。强化财政绩效理念，对专项资金、重点工程和公众普遍关心的项目开展全过程绩效管理，积极探索街道预算绩效管理新思路、新办法，推动预算绩效信息公开，逐步实现绩效管理全覆盖。提升资金使用效益。完善预算执行进度考核和督查机制，强化预算刚性约束力。健全财政存量资金与预算安排统筹结合机制，核减存量资金规模较大部门的下一年度预算。扩大政府购买服务范围，提高公共服务供给质量，满足公众多元化、个性化需求。继压缩一般性公用经费，推进事业单位公车改革，确保“三公”经费只减不增，集中财力保障重点支出。完善监督管理体系。严格落实人大审查意见，强化内控制度建设，加大对财税政策执行、民生资金支出和“三公经费”使用的监督检查力度，构建事前审核、事中监控、事后监督的财政监督检查体系。加快财政信息化建设，优化财政扩展平台管理，为财政精细化管理提供技术保障。健全国有资产监管体制，加快国企分类改革，做大做强国企运营平台，提升国有企业对区域经济发展的影响力。
各位代表，新的一年，我们将在区委的正确领导下，自觉接受区人大的依法监督，认真听取区政协的意见和建议，坚定信心，真抓实干，开拓进取，确保完成全年预算目标，为奋力开创新时代幸福思明建设新局面作出更大的贡献！