思明区2019年预算执行情况
和2020年预算草案的报告
——2019年12月25日在思明区第十七届人民代表大会第四次会议上
思明区财政局
各位代表：
受区人民政府委托，现将思明区2019年预算执行情况和2020年预算草案提请大会审查，并请区政协委员和各位列席人员提出意见。
一、2019年预算执行情况
2019年，在区委的坚强领导和区人大的监督指导下，我们坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的十九大和十九届二中、三中、四中全会精神，全力推进高质量发展落实赶超，精心扶持培育税源，集中力量保障重点支出，有力促进了经济提质增效和民生持改善，全年财政运行和预算执行情况良好。
（一）一般公共预算收支情况
财政总收入252.7亿元，增长5%。其中，地方一般公共预算收入58.5亿元，增长5%。
区级收入585 030万元加上下级体制净补助27 540万元，从预算稳定调节基金调入6 005万元，从国有资本经营预算调入2 731万元，从偿债准备金调入3 819万元，发行一般债券90 000万元，本级可安排的收入总量为715 125万元。根据收支平衡原则，相应安排本级支出715 125万元。另外，市级专项补助支出98 982万元，市级优惠政策补助支出139 987万元，支出总计954 094万元。
1.一般公共预算收入主要科目预计完成情况
（1）增值税152 000万元，减收10 445万元，下降6.4%，其中“营改增”76 000万元，增收8 394万元，增长12.4%。
（2）营业税110万元，减收172万元，下降61%。
（3）企业所得税105 000万元，增收7 665万元，增长7.9%。
（4）个人所得税126 000万元，增收9 705万元，增长8.3%。
（5）城市维护建设税22 000万元，减收1 733万元，下降7.3%。
（6）房产税34 000万元，减收304万元，下降0.9%。
（7）印花税11 500万元，减收3 029万元，下降20.8%。
（8）城镇土地使用税2 830万元，减收3万元，下降0.1%。
（9）土地增值税65 000万元，减收6 968万元，下降9.7%。
（10）资源税20万元，减收4万元，下降16.7%。
（11）环境保护税101万元，增收96万元，增长1 920%（2018年起征环境保护税5万元，因此2019年较2018年基数增长幅度大）。
（12）耕地占用税1 165万元，增收208万元，增长21.7%。
（13）专项收入10万元，减收3万元，下降23.1%。
（14）行政事业性收费收入14 000万元，增收2 831万元，增长25.3%。
（15）罚没收入3 700万元，增收1 912万元，增长106.9%（增长较快的原因是法院罚没收入增加）。
（16）国有资源（资产）有偿使用收入21 594万元，增收9 291万元，增长75.5%（增长较快的原因是国有资源（资产）出租出借收入增加）。
（17）其他收入26 000万元，增收18 806万元，增长261.4%（增长较快的原因是清缴观音山纳税承诺差额，列入“其他收入”科目）。
2.区级一般公共预算重点支出预计完成情况
（1）教育支出215 300万元，增长16.9%，其中：教师政策性增资6 300万元，学前教育、义务教育奖补政策8 845万元，未成年人（学生）医疗保险7 950万元（2019年教育总投入276 625万元，包括“教育”科目235 590万元；“社会保障和就业”科目16 900万元，用于教育在职人员缴交养老保险和离退休人员支出；“卫生健康”科目4 030万元，用于教育系统在职人员的医疗支出;教育基建支出20 105万元）。
（2）科学技术支出25 577万元，增长26.5%，其中：兑现科技创新创业奖励等优惠政策20 240万元，工业增产增效奖励金925万元。
（3）社会保障和就业支出87 994万元，增长7.1%，其中：残疾人生活护理和就创业补贴3 310万元，就业补助资金3 321万元，伤残军人抚恤补助2 738万元，农村劳动力社保补差2 770万元，落实城乡居民养老保险补助政策1 900万元。
（4）卫生健康支出41 161万元，增长27.1%，其中：计生政策性奖励和计划生育奖扶经费14 670万元，高龄老人补贴2 233万元，预防性健康体检1456万元，医改综合试点专项经费770万元，60周岁以上厦门户籍老人幸福安康险710万元。
（5）住房保障支出5 150万元，增长147.3%，主要用于社会保障性住房租金补贴5 040万元（2018年盘活历年结余资金，纳入当年资金规模较小，因此2019年比2018年增长较快）。
（6）文化旅游体育与传媒支出11 143万元，增长68.7%，其中：会展业发展奖励补助经费1 990万元，体育时尚季专项经费810万元，厦门音乐季专项经费600万元，24小时自助图书馆运营费200万元。
（7）城乡社区支出284 000万元，增长50.2%，其中：环卫保洁国企管养经费37 500万元，教育基建项目20 105万元，第二、三轮市政设施提升项目经费11 150万元，老旧小区改造项目9 219万元，市政设施养护国企管养经费6 500万元，园林绿化养护国企管养经费4 631万元，开元和梧村社区卫生服务中心大楼建设经费3 000万元，夜景提升项目经费2 496万元，群众文化艺术活动中心改扩建项目2 286万元，既有住宅增设电梯财政补贴1 807万元。
（二）政府性基金预算收支情况
区级无政府性基金收支预算，上级专项补助收入2 257万元，支出2 257万元。
（三）国有资本经营预算收支情况
国有资本经营预算收入2 731万元。相应安排国有资本经营预算支出2 731万元，其中：将2 731万元调入一般公共预算。
（四）需要报告的其他事项
区十七届人大常委会第二十一次会议批准我区2019年地方政府债务限额9亿元。截至2019年底，全区地方政府债务余额19亿元，其中：一般债务余额19亿元，无专项债务，符合地方政府债务限额管理的规定。
由于年度预算尚未执行完毕，以上财政收支执行数均为预计数，待编成财政决算后，再按程序报区人大常委会审查批准。
二、落实区人大决议情况和2019年预算执行效果
按照区十七届人大三次会议有关决议和审查意见，我们扎实履行公共财政职能，持加强预算收支管理，努力推进各项财政工作，较好地服务了全区经济社会事业发展大局。
（一）强基础、调结构，实体经济高质量发展
一是聚力增效落实积极的财政政策。全面落实已出台的减税降费政策。主动加强财税工作协同，确保纳税人和缴费人实打实享受到减税降费的政策红利,全年累计减税降费超30亿元。加大民营经济支持力度，承办受理市民营经济扶持政策，降低企业经营成本，助力中小企业加快发展,兑现资金9 635万元，惠及企业2 597家。着力改善企业融资难、融资贵问题，提供纳税大户贷款担保3 890万元。联合市金融局、国开行举办多场融资政策对接会，引导金融机构支持中小微企业发展，受惠企业覆盖面进一步扩大。
二是科技创新加快新旧动能转化。把创新驱动作为高质量发展的主引擎，投入科技创新与研发资金2亿元，促进企业加快技术创新和产品创新，软件信息业营收增长18%，美亚柏科等3家企业入选中国软件百强，四三九九等5家企业入选中国互联网百强。强化引才聚才资金支持，在人才扶持、创新载体、就业创业等方面投入2.9亿元，保障我区人才新政顺利落地，拓宽受惠企业及受惠人才范围，吸引高层次人才和创新创业团队集聚思明。
三是多轮驱动加速产业优化升级。围绕市、区产业发展重点，出台《思明区鼓励高成长型企业发展暂行办法》等配套措施，完善产业政策扶持体系。发挥引导基金杠杆作用，与国内知名投资机构红杉资本、坚果资本合作新设子基金，区产业引导基金参股的基金总规模超150亿元，撬动资本近12倍，辐射带动软件信息、文化创意、时尚科技等新兴产业。坚持企业改制上市与实现产业结构优化升级相结合，辅导推荐26家重点产业企业纳入市上市后备企业名单，瑞达期货、瑞幸咖啡、蓝帽子等3家企业上市。
四是培优引强持增强发展后劲。有效应对中美贸易摩擦、房地产减收等影响，加强对辖区经济发展形势的研判，努力培育和稳固税源，财政总收入突破250亿元，税性收入占财政总收入比重超98%。聚焦总部、金融、新经济等领域，以“店小二”式的精准服务吸引西瓜视频、滴滴网约车、依视路太阳镜区域总部、好未来等优质项目落地，厦洽会签约项目投资额增长55%。建立完善的信息共享和协税护税周报机制，加大对纳税超百万元企业的跟踪和服务，超百万重点企业贡献税收208亿元，增长4%，拉动收入增长3百分点。
（二）强保障、惠民生，人民福祉持提升
一是教育优质均衡发展。教育总支出27.66亿元。新（改）扩建群惠小学等8个基建项目，新增及柔性释放学位3 820个，有效缓解学位紧张问题。发放民办校学位补助、统筹生招收补助、分级管理经费9 594万元，着力提升民办教学质量。有效落实教师工资待遇核增政策，教师待遇得到提升。新增市专家型培养对象9名，优秀教师队伍持扩大。
二是民生保障力度加大。社会保障支出8.75亿元。健全“8+1+1”救助体系，依托救助对象大数据平台，发放低保金、圆梦助学等补助款5 392万元，惠及8.4万人。积极落实稳就业政策，发放各类补贴1.2亿元，惠及8.6万人次，帮扶4.5万人再就业。着力做好安置、优抚、双拥等工作，精准发放优抚慰问补助5 950万元。推进多层次养老服务体系建设，嘉莲等3个街道级居家社区养老服务照料中心投入使用，率先全市实现街道、社区养老服务机构全覆盖。
三是城区治理精细长效。城乡社区建设和提升支出22.98亿元。扎实开展第三轮市政设施和园林绿化综合整治提升工程。新改建22条道路，打通5条断头路，改造提升中山、松柏片区市政基础设施。更新老旧线路127处，改造提升老旧小区70个，圆满完成东浦路-文兴隧道、梧村段、嘉莲段铁路沿线路面整治。全面推行垃圾分类工作，覆盖全区98个社区、1 656个住宅小区、40个农贸市场，垃圾分类向纵深推进。
四是群众生活提档升级。文化旅游体育与传媒支出1.16亿元。思明区文化馆重装启用，金榜书院正式揭牌，免费开放丰富文化课程，更多优质文化资源惠及群众。2019年思明影视季、思明体育时尚季、厦门音乐季等特色活动成功举办。卫生健康支出4.95亿元。试点民营医疗机构承接家庭医生签约服务，开发上门出诊服务信息平台，实现医护上门线上预约。在内厝等3个社区试点国家“老年人心理关爱项目”，着力改善老年人心理健康状况。
（三）强机制、重管理，财政管理成效彰显
一是财税改革稳步推进。优化税务经费保障与收入考核体系，发挥政策激励引导作用，强化税源监控，提高收入组织工作质效。理顺财政部门与预算主管部门的权责关系，充分发挥部门的预算编制和执行主体作用，增强财政资源配置、综合平衡和监督管理职能。根据预算管理与财务管理相分离的原则，推动会计集中核算向国库集中支付转轨，协助试点单位选择专业代理记账机构，启动试点单位改革工作。
二是预算管理提质增效。坚持先预算后支出，严格执行人大批准的预算，严格控制和规范办理预算调整事项。实行中期财政规划管理，制定财政三年滚动规划，增强财政政策的前瞻性和财政的可持性。出台《关于全面实施预算绩效管理的实施方案》，推进预算绩效目标、评价结果等信息公开，健全绩效结果与预算安排挂钩机制，将财政资金使用的绩效责任传导到预算主管部门。
三是财政监管科学精细。出台《进一步规范单位自行采购管理的意见》《关于部分采购业务的报销管理办法》，促进政府采购工作制度化、规范化。首次向区人大常委会专项报告国有资产管理情况，推动提升资产管理效能。细化区属国企功能性指标考核内容，国企经营业绩考核制度进一步完善。印发《思明区属国有企业违规经营投资责任追究试行办法》《关于加强国有企业资产负债约束的实施意见的通知》，努力构建权责对等、运行规范、风险控制有力的科学监督管理体系，促进区属国有企业加强管理，规范经营行为，强化风险管控。印发《关于2019—2020年度思明区党政机关会议定点场所的通知》，强化三公经费管理。常态化开展“1+X”专项督查，通过政府购买服务方式引入第三方参与财政会计监督检查，持加强改进财政监督，为维护财经法纪保驾护航。
各位代表，2019年，全区财政运行总体平稳，但一些问题不容忽视：一是国内经济下行压力加大，区域竞争加剧，财税持增收面临较多困难。二是新引进重大项目仍在培育期，市级下放事权资金需求不断扩大，保障和改善民生等刚性支出增加，财政收支矛盾进一步凸显。三是部门预算主体责任意识有待加强，部分预算项目执行率偏低、个别项目资金使用率有待提高。对此，我们将深入分析研究，切实采取有效措施加以解决，也恳请各位代表、委员予以支持、监督和指导。
三、2020年预算草案
（一）预算安排原则
一是有保有压。坚持政府机关带头过“紧日子”，以“保工资、保运转、保基本民生”为原则，坚决压缩一般性支出，把节约下来的资金用于重点领域支出。
二是提质增效。推行全方位、全过程、全覆盖预算绩效管理体系，实现预算和绩效管理一体化，做到“花钱必问效、无效必问责”。
三是优化机制。对部门、街道支出执行率低于80%的项目，按实际执行数与预算数的差额的一定比例压减下一年支出规模，强化支出进度结果运用。
（二）一般公共预算收支草案
1.一般公共预算收入预算
财政总收入预算260亿元，增长3%，区级收入预算60.3亿元，增长3%。
2.一般公共预算支出情况
区级收入602 580万元，加上下级体制净补助33 357万元，从国有资本经营预算调入1 971万元，从偿债准备金调入11 774万元，减去地方政府债券还本5 000万元，本级可安排的收入总量为644 682万元。根据收支平衡原则，相应安排本级支出644 682万元；预计市级专项补助支出51 618万元市级优惠政策补助支出65 700万元，支出总计762 000万元。
3.主要支出科目安排情况
（1）一般公共服务支出83 000万元，其中项目支出主要用于总部经济和重点产业人才扶持资金1 250万元，龙山文创园等扶持奖励金950万元，思明区社会治安综合保险700万元等。
（2）国防支出800万元，主要用于加强国防意识教育，保障民兵训练及兵役征集等支出。
（3）公共安全支出39 000万元，其中基本支出35 560万元，项目支出主要用于公检法司等办案业务费1 618万元，安排用于司法创新协同办公经费500万元。
（4）教育支出258 000万元，其中项目支出主要用于学前教育补助10 000万元，未成年人（学生）医疗保险补助8 200万元，义务教育补助6 050万元，新开办校园设备及开办费1 000万元，教师继教育经费1 100万元（2020年教育拟投入311 995万元，包括“教育”科目258 000万元；“社会保障和就业”科目17 766万元，用于教育在职人员缴交养老保险和离退休人员支出；“卫生健康”科目4 329万元，用于教育系统在职人员的医疗支出；待市级批复的发债基建支出31 900万元）。
（5）科学技术支出36 600万元，主要用于兑现成果转化、工业增产增效奖励金等各类优惠政策32 600万元，加大优惠政策扶持力度。
（6）文化旅游体育与传媒支出27 500万元，其中项目支出主要用于鼓浪屿景区管理业务费7 566万元，鼓浪屿文化遗产保护经费5 221万元，鼓浪屿公益性展馆及公房运营维护经费2 000万元，故宫鼓浪屿外国文物馆运维经费1 715万元，“思明国际体育时尚季”等精品文体活动1 115万元（2020年起厦门市鼓浪屿—万石山风景名胜区管理委员会收支预算纳入思明区管理，增加鼓浪屿景区等文旅相关支出20529万元）。
（7）社会保障和就业支出89 000万元，其中项目支出主要用于台湾青年就业创业扶持资金2 000万元，城市居民最低生活补助1 757万元，困难残疾人相关补助1 016万元，退役安置支出734万元，发挥兜底保障作用。
（8）卫生健康支出42 600万元，其中项目支出主要用于计生政策性奖扶9 316万元，发放23 672名老人高龄补贴1 599万元，社区居家养老等服务1 286万元。
（9）节能环保支出500万元，主要用于环保工作运维支出，增加生态环境保护投入。
（10）城乡社区支出149 000万元，其中项目支出主要用于环卫保洁国企管养经费37 170万元，垃圾分类8 687万元，市政道路设施及管养经费4 600万元，园林绿化养护国企管养经费3 000万元，生活垃圾处理费2 198万元，夜景工程国企管养经费1 100万元，民兵应急专项经费750万元，建筑业扶持奖励经费250万元。
（11）农林水支出36万元，主要用于农业防控高致病性禽流感、农业普查以及水库维护经费等支出。
（12）资源勘探信息等支出8 900万元，其中根据《思明区促进商贸流通业发展若干措施》等政策，安排7 008万元落实商贸业企业销售额增量奖励、零售业企业零售额增量奖励和餐饮业企业归集纳统奖励。
（13）援助其他地区支出3 400万元，其中安排武平县山海协作、重点扶贫项目1 600万元，东西部扶贫协作项目1 123万元，左贡县结对乡镇200万元，华安县山海协作130万元，惠安百崎乡民族帮扶项目100万元。
（14）住房保障支出3 050万元，主要安排3 000万元落实社会保障性租赁房租金补助、保障性租赁房低收入家庭房屋租金等。
（15）灾害防治及应急管理支出3 770万元，其中项目支出主要用于安排危险源、隐患监控经费等安全生产监管经费209万元。
（16）预备费7 620万元，用于当年预算执行中的自然灾害等突发事件处理及其他难以预见的开支。
（17）其他支出2 450万元，主要用于街道治安、维稳突发事件应急经费等支出。
（18）债务付息支出6 774万元，用于归还一般债务利息所发生的支出。
（三）国有资本经营收支预算
国有资本经营预算收入1 971万元。相应安排国有资本经营预算支出1 971万元，全部调入一般公共预算。
（四）政府性债务情况
根据预算法等规定，我区将申请2020年新增一般债券额度9.5亿元用于保障我区民生改善、市政投入、城市整治提升及教育等项目资金需求，待市财政局下达后编制预算调整草案，报区人大常委会批准。
需要说明的是，区人大常委会财政经济工作委员会对于我区2019年预算执行情况和2020年预算草案的初步审查意见，我们已吸纳至2020年预算草案和工作中。
四、2020年财政工作要点
（一）坚持问题导向，持推进经济高质量发展
围绕破解“思明之问”，进一步认清我区经济发展的新情况、新问题、新特点，厘清财政事业发展的优势和思路，进一步提高财政促进经济发展的能力和水平，促进经济高质量发展。一是强化收入管理。加强经济和财政形势的分析预测，密切跟踪企业经营形势变化、大规模减税降费政策实施对税收的影响，开展分税种、分行业的结构性分析，通过预知、预判、预控，把握组织收入的主动权。凝聚协税护税联席会各成员单位合力，对重点税源、外迁倾向企业、四经普核查企业多方跟踪联动，及时做好服务、应对及调户工作，稳固税源基础。二是拓宽增收渠道。密切跟踪滴滴出行、西瓜视频、依视路太阳镜总区域总部上规模发展，推动安踏、特步等观音山总部企业积极谋划税收。按照包容审慎的原则大力孵化“三高”企业、新经济项目，把好项目、扶持政策入门关，算好投入产出“平衡账”，激发企业创税热情，鼓励企业更多为我区贡献产值、税收。三是优化协税服务。贯彻落实“六必访”要求，持推进周报表、重点企业走访常态化、长效化。在周报表的基础上，对各街道上报的走访情况、存在问题进行分析研究，集中力量解决企业提出的共性问题。发挥政策激励引导作用，梳理提炼市、区政策要点，以具体测算案例代替详细条款，实现政策宣传的可视化。联合中小企业中心开发企业综合服务平台，为辖区企业提供政策在线解答、无纸化申报、后台核验等一站式服务。
（二）着力公共服务，促进社会事业均衡协调发展
坚持公平、普惠、可持原则，支持公共服务体系建设，多办民生之事，多解民生之忧，不断增强人民群众的获得感、幸福感。加快教育事业发展。安排教育总支出31.2亿元，推进第五幼儿园、第七幼儿园、金桥幼儿园、会展南小学建设、后江小学、站南小学、演武小学扩建、莲花中学扩建等项目建设，夯实教育设施建设基础。提高教职工绩效工资总量，优化教师队伍培训与激励机制。健全补助、场所、税费等民办教育支持体系，鼓励社会力量兴办教育。发挥区产业基金引导作用，积极引导好未来等参与我区教育，汇聚教育发展资源。加强社会保障力度。安排社会保障和就业支出8.9亿元，聚焦困难群体，支持开展春风行动、就业援助月等专项帮扶活动，完善落实各项就业补助，兜牢就业底线。加强困难群众帮扶，落实困难群体医疗救助、残疾人生活补贴等政策，将重残、重疾群体纳入低保范围，强化民生政策托底。扎实做好甘肃临夏、宁夏彭阳地区及省内对口帮扶，助力打赢脱贫攻坚战。提高公共服务水平。安排卫生健康支出4.26亿元，加快开元、梧村社区卫生服务中心建设，增强社区卫生服务能力，提升医疗服务便民惠民水平。新建梧村居家社区养老服务照料中心，鼓励社会力量发展居家社区养老、医养结合项目。安排文化体育支出2.75亿元，推进街道、社区文化站建设，持办好文体品牌活动和赛事，培育扶持文体影视等特色产业，鼓励社会力量举办群众性体育赛事和文化惠民活动，扩大文体公共服务有效供给。安排城乡社区支出11.66亿元，加速基础设施建设，改造一批公园、公厕和市政配套设施。启动污水处理设施高质量、高标准建设，推进禾祥西路、体育路等道路改造升级。整治提升中山路、东坪山等重点片区，有序开展传统商圈、旧村整村改造，优化提升城市空间布局。
（三）强化制度创新，提高财政资金使用效益
一是深化预算管理改革，确保财政资金规范、安全、高效运行。建立健全预算执行和预算编制挂钩机制。对预算单位的预算执行进度纳入年终绩效考评，对支出进度较慢的单位，在安排下年预算时，予以适当核减。建立健全绩效结果与预算安排挂钩机制。将年度财政重点绩效评价项目的评价结果，应用于下一年度预算安排。建立健全存量资金清理盘活机制。对沉淀资金定期盘查、及时收回和调整用于经济社会发展亟需资金支持的领域。全面实施预算绩效管理，探索建立全方位、全过程、全覆盖预算绩效管理体系，实现预算和绩效管理一体化，做到“花钱必问效、无效必问责”。依托信息化手段，将绩效管理嵌入预算编制、执行等财政业务管理的各个环节。二是加强财政资金监管，建立覆盖政府性资金和财政运行全过程的监督机制。以每年开展的财政会计监督检查为载体，探索部门、街道间“交叉互查”模式，以查促改，不断规范财务管理。加强与区人大财经工委、区审计局等职能部门的沟通联系，实现“横向到边、纵向到底”的财政监督整体覆盖。按照“权责对等、放管结合”的原则,进一步理顺行政事业单位资产管理权责关系,优化审批、决策流程,增强监管合力，强化行政事业性资产监管力度。三是加快构建以“管资本为主”的国有企业管理体系，推动国有资本做强做优做大。修订出台《思明区属国有企业监督管理规定》，加强国企规范化管理。强化国有企业资产负债约束，加强监督管理，推动资金要素配置效率提升，降低潜在债务风险。研究制定国企工资总额管理办法，充分调动企业干部职工积极性，进一步增强国有企业活力。2020年国企利润收入上缴比例提高至30%。
各位代表，新的一年，我们将在区委的正确领导下，在区人大的监督指导和区政协的关心支持下，紧紧围绕高质量发展落实赶超战略目标,守初心、担使命、强责任、重落实，确保完成全年预算收支任务，为加快建设高素质高颜值现代化国际化的幸福思明贡献力量！