现将思明区2024年预算执行和其他财政收支审计发现问题的整改情况予以公告：

　　一、整改工作的部署推进情况

　　（一）周密部署整改，压实整改责任

　　一是高位部署推动整改。区政府主要领导召开专题会议和常务会议研究部署审计整改工作，要求被审计单位提高重视程度，认真配合落实问题整改，强化制度刚性约束，从源头上预防和减少问题发生。二是突出重点分类整改。按“立行立改、分阶段整改、持续整改”分类建账，明确整改时限及措施，实行销号管理。对已到期未完成整改的问题加强跟踪督办，对未到整改期限的问题督促责任单位强化整改措施，严格按照既定时间表、路线图持续推进整改。三是压实责任组织有力。主管部门强抓整改跟踪督办，认真履行监督管理责任，规范行业管理。被审计单位主要负责同志切实承担起整改第一责任人责任，思想上高度重视、行动上认真落实，对审计查出问题制定工作方案、细化任务清单。

　　（二）坚持守正创新，推动闭环管理

　　一是构建系统格局。健全完善全面整改、专项整改、重点督办相结合的审计整改总体格局，进一步扎紧织密审计整改工作体系、责任体系，推进经济安全治理关口前移，打造上半篇“审”、下半篇“改”的全链条。二是定期跟踪督促。持续抓好审计查出问题“一清单一台账”（审计问题清单、整改结果台账）管理机制，定期‌开展审计整改“回头看”行动,跟踪整改进度，推动问题彻底整改。三是紧盯存量问题。持续将整改情况纳入区绩效评估指标体系进行考核，倒逼整改落实，并将以前年度审计发现问题的整改情况作为当年审计项目重要内容，务求“治病去根，不反弹”。

　　（三）凝聚监督合力，贯通协同机制

　　一是建设长效机制。区领导多次对审计专报作出指示批示，强调压实责任、严肃处理、不折不扣整改到位，做到以审促改，以审促治，在常态长效的制度机制建设上下功夫。二是强化源头治理。坚持举一反三、标本兼治，发布审计机关查出的典型性普遍性问题通报，进一步深入挖掘系统性普遍性问题根源，努力实现“整改一个事项、避免一类问题、规范一个领域”，一体推进揭示问题、规范管理、促进改革。三是深化协同贯通。加强与人大、纪检监察、巡察、组织人事、财政等监督的贯通协同，强化问责问效，形成联动协作、力量支持、信息互通、成果共享的一体化工作格局。

　　二、审计查出问题的具体整改情况

　　（一）区本级财政管理审计方面

　　区财政局采取五项措施强化管理：一是已督促有关单位及时公开预决算，加强预算编制科目审核,提高预算执行率。3家有非税收入的单位已编制非税收入预算。二是有关单位已对未用于公益性资本支出或未在年内形成新的实物工作量的一般债券资金进行置换或调账处理。已定期召开专项债券资金调度会。三是已督促预算单位在规定时限内提请办理追加，加快转移支付资金下达。四是已推进无实质业务发生账户的清理工作、对1家国企实缴出资额与财政总预算账载差异金额进行补录、已进行同一项目合并调整。五是重点绩效评价已覆盖专项债券资金项目，已强化监督检查、提供业务培训。

　　（二）部门预算执行审计方面

　　一是2个部门已结合当前实际情况修订内控或已对重大经济事项标准作出明确认定。二是1个部门已加强对合同协议条款履约跟踪。2个街道和2个部门已加强采购内部控制管理，进行内部培训，并对第三方服务质量加强监管。三是1个街道合同金额50万元以上限额以下的已结算工程项目已补录财审系统、个别工程项目施工单位虚报工程量涉及资金已收回。1个部门已强化工程项目询价工作流程管理。四是1个部门已加强对下拨街道工作经费使用情况监督。1个街道已将因审核不严多支付的租赁保证金调整为租金。五是2家街道下属企业均已制定并向街道报送公务用车制度改革实施方案。1家街道下属企业正在清理对4家企业的长期股权投资。1家街道下属企业的往来款210.14万元已全部清理完毕。

　　（三）政策措施落实审计方面

　　1.养老服务照料中心建设运营方面。一是1个街道已将超范围支付的补助从工程类建设补贴调整至设备类建设补助，移动的设备已归还至照料中心，已启用场地替代方案。二是相关养老服务照料中心已通过合同加强对投标承诺人员配备约束，已补录信息。三是主管部门已印发《关于进一步加强居家社区养老服务工作的通知》进行补充解释。

　　2.社区为老服务方面。一是各相关街道已规范康乐活动管理，并要求形成完整准确的台账资料。二是2个街道已加强对助老员日常考勤管理和约束。三是主管部门已规范上门巡访记录的录入，并制定分阶段计划，加强政策学习与推广、开展业务培训、强化日常监督。

　　3.居家养老服务方面。一是主管部门已采取政策宣传与需求摸底、动态管理与数据更新、成效评估与通报机制等措施推动政策更加有效落地。二是主管部门已出台监管措施规范养老设施场地使用，4个街道已规范社区食堂运营主体或腾空被转租的部分场所。

　　（四）投资审计方面

　　1.建设资金管理方面。一是1个部门已规范资金拨付审批，结余资金已支付完毕。二是1家单位沉淀在代建单位账户的工程款已全部支出。三是1家单位的土壤检测费概算调剂已经主管部门审议通过。

　　2.基本建设程序履行方面。一是1个部门的1个项目已积极采取措施进行施工整改并做相应修复。二是1家单位已重新认定1个项目的影响工期日历日并罚款。三是1家单位已加强工程项目经济资料盖章审核管理。

　　3.项目竣工和运营管理方面。一是1家单位已组织监理施工进行现场复核，并出具校核工程量单。二是1个部门的3个项目代建单位已完成工程联系单、签证单等初步审核。三是1个部门相关项目已办理暂估入账，正在办理竣工财务决算中。

　　（五）自然资源资产审计方面

　　一是1个街道已加强护林员培训教育，严肃工作纪律，强化监督考核。二是1个街道已联合多部门进行现场整治，并加强古树名木的日常巡查频次。三是1个街道积极配合主管部门，督促责任单位落实主体责任，已实现各排海口达标排放。四是1个街道已联合多部门对周边管网进行溯源排查，查明原因并积极协调解决。

　　（六）国有企业审计方面

　　一是1家公司本部和下属公司已采取降本增效措施，增加净资产，优化公司资本结构。1家公司已完善应收款项内控制度。二是1家公司已加强服务合同履约跟踪，并扣除供应商违约金。1家公司下属子公司超过3年确定无法收回的采购预付账款已进行账务调整。三是1家公司已加快项目审核报销时间。2家公司已采取措施加强会计信息质量管控。四是1家公司已重新对155项资产进行盘点，并加强固定资产管理。

　　三、吸纳审计建议、完善审计整改提升成果运用的情况

　　《审计工作报告》提出了“进一步规范财政预算管理”“进一步强化政策执行监管”“进一步防范化解项目风险”“进一步加强国资国企监管”等四个方面的审计建议。在各个具体审计项目中，也分别针对被审计单位存在的问题和薄弱环节，提出相应的审计建议。对此，各有关单位以审计整改为契机，追根溯源，努力从源头上堵塞管理漏洞。一是预算绩效提质增效。强化预算管理，区财政局下发《关于财经制度有关事项的提示》，督促各预算单位积极开展自查自纠和问题整改。坚持党政机关带头“过紧日子”，兜牢“三保”底线和做好民生保障。将绩效目标管理实质性嵌入预算编制，加强绩效目标审核，提高绩效目标质量，强化绩效评价结果应用。二是政策红利精准释放。加强宏观形势研判和应对能力，积极推动招商项目落地转化，加大重点产业投入，以高站位、实举措全力支持企业创新发展、汇聚创新资源，推动产业向“新”，发展提“质”，发布《思明区促进新一代人工智能产业发展若干措施》。出台《思明区推动批发零售业高质量发展若干措施》，通过政策加码，加快培育具有国际竞争力的供应链服务生态。制定《思明区促进大健康产业发展若干措施》，夯实思明区卫生健康产业发展基础，进一步推动大健康产业高质量发展。三是项目风险严控化解。下发《思明区财政局关于进一步明确政府购买服务违法发包、转包、违法分包、挂靠的通知》《思明区财政局关于进一步强化政府采购全流程管理的通知》，规范政府购买服务市场行为，保障公共服务质量与资金安全。举办全区审计质量与财务规范“双提升”培训班，进行财政性投资项目预决算与内控管理难点剖析，通过系统培训，为全区经济健康“精准把脉”，为高质量发展夯实理论基础。四是国资国企活力迸发。切实加强财政资金安全管理，制定《思明区往来款项挂账情况专项检查工作方案》，规范往来款项管理，有效防范国有资产流失风险。持续开展行政事业国有资产管理领域专项整治工作，积极盘活闲置资产。财政国资直属党委把方向、管大局、促落实，区属国有企业深耕做强主责主业，促进国有企业强化底线思维、提高风险防范意识，加强负债约束和效益管理，促进提质增效。

　　四、正在整改中的问题及后续工作安排

　　从整改情况看，审计查出的问题大部分已整改到位，但还有一些相对复杂、整改难度较大的问题尚未完成整改，需要持续推进。主要有以下几种情况：一是有些涉及历史遗留问题，时间跨度大,需要履行必要的行政或法律程序加以解决。二是有些涉及体制机制层面问题，需深入调研论证加以解决。三是有些涉及受经济环境影响和外部因素制约，需要进行改革加以解决。

　　对未完成整改的审计查出问题，有关单位已作出承诺并制定工作计划，明确近期和远期的整改目标，统筹推动解决整改中存在的难点、卡点问题。区政府将持续加强对问题整改的跟踪督查，区审计局要定期组织“回头看”，促进审计查出问题整改到位。